Что такое расчётный счёт – зачем он нужен и как его открыть?

Текущий счет: что это? Зачем нужен этот платежный инструмент? Какие операции с ним доступны? Кому и где он открыт? Эти и некоторые другие проблемы мы выделим в представленной статье.

Расчётный счёт

Чтобы лучше понять суть явления, ниже мы обратим внимание на его определение, назначение и преимущества.

Что это такое?

Те бизнесмены, которые впервые погрузили свой бизнес в мир тотального господства безналичных платежей, сразу задаются вопросом о сути текущего счета.

Важно! Расчетный счет – это специализированный платежный инструмент юридического лица или индивидуального предпринимателя, предназначенный для хранения денежных средств, а также проведения расчетных операций и платежей в связи с коммерческой деятельностью.

На самом деле дело именно в предназначении RS: это то, что отличает его от счетов, используемых частными лицами. Для идентификации клиента банк присваивает ему индивидуальный номер счета. Впоследствии эти данные становятся важным элементом банковских реквизитов.

С практической точки зрения RS для индивидуальных предпринимателей и ООО служит эффективным и экономичным инструментом для реализации финансовых активов. На нем можно накапливать доход, с его помощью проще оплачивать определенные товары и услуги, платить налоги и другие виды комиссий в госфонды.

Для чего нужен?

RS делает возможным для своего владельца следующие операции:

• оплата аренды, товаров, услуг, выполненных работ для компании;
• уплата налогов и отчислений в Пенсионный фонд и ФНС;
• перечисление заработной платы сотрудникам на их банковские карты;
• прием безналичных платежей от клиентов и партнеров (в том числе через систему эквайринга);
• сдача выручки в банковское учреждение и дальнейшее хранение на безналичных счетах.

Отсюда ясно, что РС – это не столько роскошь, сколько необходимость. В современной финансовой системе, которая полностью полагается на удаленно организованные процессы, игнорирование такого инструмента обычно обходится дороже само по себе.

Важно! Российское законодательство не позволяет юридическим лицам функционировать без текущих счетов. В то же время это ограничение не распространяется на индивидуальных предпринимателей: для них использование ПК – чисто добровольное решение.

Давайте теперь пролим свет на такой вопрос: какие сферы предпринимательской деятельности предполагают обязательное наличие текущего счета? Можно выделить три блока обстоятельств:

1. Расчеты, превышающие сумму 100 000 руб. По договору. Закон предусматривает оплату данных операций исключительно банковским переводом. Например, предприниматель арендовал помещение на год и обходится ему в 15000 рублей в месяц, поэтому общая сумма сделки составляет 180 000 рублей. Это означает, что вы можете оплатить аренду только банковским переводом.
2. Коммерческое приобретение. Все больше и больше точек продаж и сайтов переходят на использование POS-терминалов. Это практически неизбежный шаг, так как клиенты предпочитают расплачиваться картами. Все полученные таким образом безналичные платежи отправляются на ПК юридического лица или индивидуального предпринимателя.
3. Уплата налогов и взносов в государственные фонды. Тем же индивидуальным предпринимателям в теории возможен перевод денег через кассу, но часто это связано с различными проблемами – они могут даже привести к спорам с ФНС. Таким образом, можно сделать вывод, что нет веских причин игнорировать MS в данном контексте.

Примечание 1. Еще раз напоминаем: юридические лица больше обременены обязательствами, связанными с использованием текущих счетов, но даже индивидуальные предприниматели не должны отказываться от этих инструментов. Выход из MS только создает дополнительные трудности в ведении бизнеса.

Какие есть преимущества открытия?

Очевидные преимущества РС для ООО и ИП:

• возможность заключения договоров и соглашений на сумму более 100 000 рублей.;
• наличие мерчант-эквайринга;
• выполнять все операции, отслеживать статистику и отчеты удаленно – с подключенным интернет-банкингом;
• рост статуса организации за счет выхода на рынок крупных партнерств;
• удобство уплаты налогов и сборов в различные фонды, в т.ч в гос.

Вопрос экономии времени и сил всегда актуален для бизнеса. ПК – это способ максимально использовать доступные ресурсы. Это инструмент для быстрого реагирования на разные ситуации.

Расшифровка номера РС

Ранее мы уже обсуждали тему расшифровки номера текущего счета в другой статье. Подробнее о сути проблемы читайте по указанной ссылке.

Напомним вкратце, что номер ПК состоит из 20 цифр – всегда. Они разделены на 6 групп, каждая из которых несет свою смысловую нагрузку. Общую структуру можно выразить в следующем виде: 111.22.333.4.5555.6666666. Цифры в некоторых частях номера предоставляют информацию о владельце ПК, цели использования счета и его валюте, подразделении банка и т.д.

Доступные операции

Емкость основного пула текущих счетов сводится к таким операциям, как:

1. Переводы частным лицам. Это может быть, например, зарплата. Все банки устанавливают свои комиссии за такие переводы. Чтобы ваши ежемесячные расходы были более доступными, вы можете оплатить специальный пакет услуг.
2. Переводы юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Для такого перевода владелец счета должен сформировать и отправить в банк платежное поручение. Обычно такие транзакции совершаются онлайн из-за популярности онлайн-банкинга. Альтернативный способ – обратиться в офис и произвести оплату на физическом (бумажном) носителе, но это дороже.
3. Платежи в ФНС, Пенсионный фонд и Фонд социального страхования. Как и стандартные переводы партнерам, эти платежи производятся посредством платежных поручений. Эти платежи обычно производятся без комиссии.
4. Прием банковских переводов от юридических и физических лиц. Партнеры и клиенты компании, используя банковские реквизиты, имеют возможность рассчитываться с предпринимателем, переводя деньги со своих счетов. Физические лица могут использовать для этого терминалы приобретения, отделения банка и переводы на личный счет.
5. Пополнение баланса. Банкоматы и банкоматы (или терминалы) используются для этой операции).
6. Вывод средств. Многое зависит от условий тарифа. Цена в разных банках разная. В некоторых случаях наличные можно получить только через кассиров.

Помимо упомянутых в списке, есть также дополнительные опции, которые включены в пакеты услуг по расчету наличными или идут как функции, которые могут быть связаны по запросу клиента. Подробно их можно изучить на сайтах конкретных банков и в договорах.

Как открыть счёт?

О том, как открыть ПК и банки с выгодными условиями, читайте в другой нашей статье здесь.

Ниже мы рассмотрим общий алгоритм и списки заголовков для реализации поставленной задачи.

Общий алгоритм

Типовая процедура открытия ПК:

• выбор банка;
• изучение предоставляемых условий расчетно-кассового обслуживания – цен, ряда возможностей, прав и обязанностей сторон договора;
• сбор и оформление документов;
• заполнение и подача заявки (в офисе или онлайн на сайте банка);
• заключение договора (контракта).

Финансовые учреждения не пытаются создавать преграды для своих потенциальных клиентов, поэтому процедура реализуется оперативно. Главное – соответствовать требованиям организации, в которую вы обращаетесь.

Документы

Списки карт никоим образом не меняются от случая к случаю. Все банки требуют того же. При этом требования к индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам немного отличаются.

Список для индивидуальных предпринимателей:

• внутренний российский паспорт;
• выписка из единого государственного реестра ИП (заверенная сотрудником Росреестра и нотариусом);
• справка из Единого реестра индивидуальных предпринимателей по форме P60009 (указывает регистрацию организации);
• анкета, заполненная информацией о бизнесе клиента и о нем (используется бланк);
• доверенность, заверенная нотариусом (необходима, если документы представляет не предприниматель, а его представитель);
• карточка с образцами подписей и печатей учреждения;
• паспорта и постановления о назначении лиц, имеющих доступ в РС;
• оригинальная лицензия, если заказчик занимается авторизованной деятельностью.

Список по юридическим лицам:

• анкета с информацией об ООО и его учредителях (в форме банка);
• выписка из Единого государственного реестра юридических лиц о регистрации и бухгалтерском учете предприятия;
• свидетельство Регистра юридических лиц Единого государства по форме R50007;
• устав с образцами подписей ответственных лиц и печати учреждения;
• оригинал регистрационного номера основного государства;
• оригинал лицензии, если организация занимается санкционированной деятельностью;
• паспорта и постановления о назначении лиц, которые будут иметь доступ в РС;
• устав или учредительный акт (а также протоколы собраний, на которых были внесены изменения).

Эти списки верны в любой ситуации для всех видов бизнеса.

Выбор банка

Чтобы лучше понять, какой банк достоин внимания с точки зрения расчетно-кассового обслуживания, необходимо изучить рынок предложений. Как правило, условия ценообразования и арсенал возможностей тесно связаны с лояльностью финансового учреждения к своим клиентам.

Разнообразие расчетных услуг можно изучить в нашей статье, о которой мы уже рассказывали в текущих материалах. Дает достаточно развернутый ответ на вопрос «В каких банках, сколько стоит открытие расчетного счета для ООО и других юридических лиц?» – проанализировали как ситуацию в целом, так и отдельные нюансы на примере конкретных банков.

Закрытие РС

Хотя процедура открытия текущего счета – относительно простое мероприятие, закрытие связано с еще меньшими сложностями.

Первое, что интересует покупателей в контексте этой проблемы, – это цена проблемы. Здесь достаточно сказать, что большинство банковских компаний закрывают РС бесплатно. Этот момент всегда четко указывается в тарифах и в договоре о предоставлении услуг.

Для закрытия ПК необходимо обратиться в банк. Форму можно скачать с сайта финансового учреждения или взять в офисе. Если на счете еще есть деньги, их можно перевести или обналичить полностью.

После этого все делают сотрудники банка.

Примечание 2. Бывает, что контрагенты юридического лица или предпринимателя по незнанию или по ошибке отправляют платежи на нерелевантные данные. Затем в короткие сроки деньги возвращаются отправителю. В любом случае они не пропадут.

Заключение

Таким образом, текущий счет – это, по сути, счет для хранения средств и выполнения с ними различных платежных операций для обеспечения безопасности бизнеса. Его открывают только юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Если выпуск открывающих и сопроводительных документов универсален для каждого случая, то стоимость услуги и доступный функционал напрямую зависят от тарифов, предлагаемых конкретным банком. Поэтому выбор последнего определяет возможности предпринимателя в использовании расчетно-кассового сервиса.